投資人服務公司治理

各功能性委員會組成及運作介紹

審計委員會

為健全董事會監督責任、強化董事會管理機制，本公司於民國96年6月設置審計委員會。審計委員會由全體獨立董事組成，且其中至少一人應具備會計或財務專長，本委員會獨立董事之任期為三年，連選得連任。

審計委員會之職權事項如下：

一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、年度財務報告及半年度財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。

前項事項決議應經本委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議。

第一項各款事項除第十款外，如未經本委員會全體成員二分之一以上同意者，得由全體董事三分之二以上同意行之，不受前項規定之限制，並應於董事會議事錄載明審計委員會之決議。

109年度工作重點彙整：

本公司審計委員會由三位獨立董事組成，本委員會之運作，以下列事項之監督為主要目的：
(一)公司財務報表之允當表達。
(二)簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
(三)公司內部控制之有效實施。
(四)公司遵循相關法令及規則。
(五)公司存在或潛在風險之管控。

審計委員會於109年度召開6次會議，審議事項主要包括：依證券交易法14條之5規定審議108年度及109年第2季財務報告、對子公司背書保證事宜及簽證會計師之報酬；依證券交易法第14條之1規定修訂內部控制制度；依證券交易法第36條之1規定修訂取得或處分資產、資金貸與他人、為他人背書之處理程序等，詳細內容如下：

薪資報酬委員會

本公司為健全董事及經理人薪資報酬制度，於民國100年設立薪資報酬委員會。

薪資報酬委員會成員人數為三人由董事會決議委任之，其中過半數成員應為獨立董事。目前成員由本公司三位獨立董事組成。

薪資報酬委員會之職權範圍：

一、訂定並定期檢討本公司董事及經理人之績效目標與薪資報酬之 政策、制度、標準與結構。
二、定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形，並訂定其個別薪資報酬之內容及數額。

109年度薪資報酬委員會運作情形：

第九屆董事會之薪資報酬委員會，本屆委員任期：108年6月13日至111年6月12日。
109年度薪資報酬委員會開會  2 次，委員資格及出席情形如下：